Банки и МФО

Кредиты МФО, банков, финансовые продукты и займы

НОВОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ

Взаимосвязанные предприятия для банков

Взаимосвязь предприятий как фактор кредитоспособности.

Принимая решение о предоставлении кредита, банк определяет взаимосвязанные предприятия и проводит анализ, как финансового состояния, так и деловой репутации группы предприятий, так как в случае финансовых трудностей у одного из взаимосвязанных предприятий возможно возникновение финансовых затруднений у заемщика данного банка. Профессиональная помощь в бизнесе, ознакомьтесь с примерами – отказное письмо для торговли.

Даже, если отсутствует факт юридического оформления группы, банк-кредитор, пользуясь определенными критериями, определяет взаимосвязанные между собой предприятия. То есть предприятия, которые банк определил группой взаимосвязанных предприятий, могут выступать официально оформленным холдингом (финансово-промышленной группой или консорциумом и т. д.) или могут функционировать отдельно, без общей структуры управления, не составлять сводной отчетности.

Банк преследует одну цель – максимально предупредить, снизить возможный риск не возврата занятых средств. Поэтому одним из важнейших заданий для принятия банком решения о кредитовании данного предприятия — это понимание банком перспектив развития бизнеса и, следовательно, возвратности кредита. Это задание решается составлением и анализом консолидированной отчетности всей группы. Для определения состава группы нужно определить конечного получателя выгоды от данного бизнеса (то есть бенефициара), а затем определить, по возможности, всю цепочку взаимосвязи предприятий.

Банк рассматривает юридическую, экономическую взаимозависимость предприятий и заемщика; анализирует управленческую структуру, схему финансирования, взаиморасчетов предприятий составляющих группу.

К одной группе взаимосвязанных предприятий относят организации, которые оказывают прямое (или косвенное, например, через третьих лиц) существенное влияние на принимаемые органами управления другой организации решения. В одну группу также включают предприятия, производящие обеспечительные операции (предоставление имущественного залога или поручительства по кредитам третьих лиц).

Рассмотрим юридическую взаимосвязь предприятий.

Определение понятия «связанных заемщиков» приведено в Инструкции Центрального Банка России № 110-И от 16. 01. 2004 года. Правила, согласно которым относят хозяйственные общества к группе связанных заемщиков, указаны в статьях 105 и 106 Гражданского кодекса РФ.

Взаимосвязь формально определяется анализом участия в уставном капитале предприятия или по факту наличия в органах управления организации представителей других организаций.

В итоге к взаимосвязанным предприятиям относят общества, которые являются собственниками более 20 % от голосующих акций или от уставного капитала другого предприятия. Таким же образом определяется взаимосвязь и по физическим лицам — акционерам или участникам в уставном капитале предприятия (хозяйствующего субъекта).

Лицо, которое занимает на предприятии руководящий пост, имеет возможность определять решения, принимаемые хозяйствующим субъектом. Предприятие также определят в группу взаимосвязанных в случае, если оно является акционером или учредителем одного из предприятий группы.

Банк серьезно воспринимает информацию о значительном косвенном (посредством третьих лиц) влиянии на решения, которые принимают органы управления предприятия-заемщика.

Под значительным влиянием понимают возможность:
— определять решения, которые принимают органы управления юридического лица;
— определять (из-за участия в уставном капитале и/или согласно договору между юридическими лицами, которые входят в состав группы или холдинга) условия ведения предприятием-заемщиком предпринимательской деятельности;
— назначать единоличный исполнительный орган;
— определять состав совета директоров.

Также предприятия относят к одной группе (считают связанными), если лица, которые участвуют в уставных капиталах, занимают руководящие посты или оказывают значительное косвенное влияние на предприятия, являются по отношению друг к другу близкими родственниками, что определяется соответствующими федеральными законами (это родители, супруги, дети, сестры, братья).

Приведем признаки, указывающие на наличие экономической взаимосвязи между организациями:
— наличие общей сферы деятельности;
— наличие высокой степени экономической зависимости предприятий-заемщиков друг от друга (наличие значительной доли денежных потоков участников группы в общей сумме денежных потоков предприятий-заемщиков).

Банком также анализируются контрагенты (поставщики, покупатели) данного предприятия. Если в обороте предприятия-заемщика за анализируемый период (последние 4 квартала) доля одного из его покупателей или поставщиков составляет более 50 %, влияние такого контрагента признается существенным, что влечет за собой необходимость анализа финансового состояния данного покупателя (поставщика) и предоставления поручительства.

Кроме того, в случае выявления обязательств одного предприятия перед другим, составляющих от его чистых активов 10% более, данное предприятие тоже может быть отнесено к группе взаимосвязанных.

Перечислим косвенные признаки, по которым выявляют связанность заемщиков:
— официальный сайт данного предприятия в сети Internet со сведениями о принадлежности к холдингу;
— наличие проведения взаимных обеспечительных операций и совпадение адресов для хранения залогов,
— пересечения (в том числе) косвенные в составе учредителей и руководителей (определяется через залогодателей, общих покупателей и поставщиков, арендодателей);
— совпадение адресов нахождения офисов, складов, общие номера контактных телефонов;
— обслуживание в одном коммерческом банке заемщиков и их контрагентов.

Проанализируем взаимосвязанные предприятия.

В случае, когда сводная (консолидированная) отчетность по группе предприятий не составляется, банк для анализа финансовой деятельности делает запрос у заемщика бухгалтерской отчетности (запрашивает баланс и отчет об убытках и прибылях) предприятий группы. Проводит анализ распределения долей (акций) между участниками; смотрит, есть ли просроченные обязательства перед банками (или контрагентами), проверяет наличие расчетных счетов, наличие со стороны третьих лиц требований к счетам (или имуществу предприятия).

Банк собирает следующую информацию о взаимосвязанных организациях:
— о реализуемых программах инвестиций и прогнозе экономического эффекта от их реализации;
— о планируемых изменениях бизнеса (изменение вида деятельности, купля, продажа);
— о перспективах сотрудничества с данным банком в плане широкого ассортимента банковских продуктов;
— о порядке взаимодействия предприятий (схемы финансирования, взаиморасчетов).

Составление консолидированного баланса сопровождается исключением из него всех взаиморасчетов между предприятиями так, чтобы можно было отразить дебиторскую и кредиторскую задолженность только по внешним ко всей группе контрагентам.

Объем выручки в консолидированном отчете о прибылях и убытках отражают без учета внутрихолдинговых расчетов, указывают только выручку, полученную от внешних контрагентов.

Составленная по группе взаимосвязанных предприятий консолидированная отчетность позволяет получить представление о положении дел и, следовательно, помогает банку в принятии решения о кредитовании входящего в группу данного заемщика.

Взаимосвязанные предприятия для банков: особенности и преимущества

Банковская индустрия играет важную роль в экономике, предоставляя финансовые услуги и поддержку для различных секторов бизнеса. В рамках своей деятельности банки могут формировать взаимосвязанные предприятия, которые способны дополнять и расширять услуги, предоставляемые банком. В этой статье мы рассмотрим, что представляют собой взаимосвязанные предприятия для банков и какие преимущества они могут принести.

Что такое взаимосвязанные предприятия для банков?

Взаимосвязанные предприятия представляют собой дочерние или аффилированные компании, которые физически или правовыми договоренностями связаны с основным банком. Эти компании могут специализироваться в различных областях, таких как банковское обслуживание, лизинг, страхование, инвестиции, недвижимость и др.

Преимущества взаимосвязанных предприятий для банков

  1. Расширение услуг

Одним из основных преимуществ взаимосвязанных предприятий является возможность банка предоставлять дополнительные услуги своим клиентам через своих аффилированных компаний. Например, банк может предложить своим клиентам услуги страхования жизни или имущества, инвестиционные возможности, услуги лизинга и другие. Это позволяет банку удовлетворить разнообразные потребности клиентов и предложить более широкий спектр услуг.

  1. Контроль и управление

Банк, имеющий взаимосвязанные предприятия, может усилить контроль и управление над своей операционной деятельностью. Он может эффективно координировать и интегрировать деятельность своих дочерних компаний, следить за их финансовым положением и результатами, а также оценивать риски и предпринимать необходимые меры для их сокращения. Это помогает банку обеспечить высокий уровень контроля и эффективности в своей деятельности.

  1. Диверсификация рисков

Взаимосвязанные предприятия также способствуют диверсификации рисков. Разнообразие предлагаемых услуг позволяет банку уменьшить свою зависимость от одного источника доходов. Если одна сфера деятельности затруднена или сталкивается с финансовыми трудностями, другие области могут компенсировать эти риски и снизить возможные негативные последствия для банка.

  1. Увеличение доходов

Развитие взаимосвязанных предприятий может привести к увеличению доходов банка. Дополнительные услуги, предоставляемые через дочерние компании, могут генерировать значительные дополнительные денежные потоки. Более того, связанные предприятия могут помочь банку привлечь новых клиентов и удерживать существующих, предоставляя им обширный набор продуктов и услуг.

Заключение

Взаимосвязанные предприятия для банков – это важный инструмент, который может помочь банкам расширить и диверсифицировать свой бизнес, увеличить доходы и контроль над операционной деятельностью. Однако, при развитии взаимосвязанных предприятий необходимо учитывать риски и основываться на стратегическом планировании и политике регулирования банка.

Таким образом, взаимосвязанные предприятия могут стать ценным инструментом для банков, позволяющим им предоставлять более широкий спектр услуг и успешно конкурировать на рынке финансовых услуг.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector